Возврат НДС как новый вид мошенничества: как не попасться мошенникам

В связи с появившейся информацией юристы стали получать массу вопросов от граждан, которые интересуются, компенсация НДС физическому лицу – развод или нет? Ответ на этот вопрос звучит утвердительно – это обман на деньги. Читайте, как работают мошенники и не попадайтесь на их удочку.

На какие нормы ссылаются в новостях

В интернете не первый раз появляется информация о выплатах, которые положены всем без исключения гражданам РФ. Во всех случаях это работают мошенники, которые пытаются под предлогом перечисления таких выплат получить с граждан незаконные «комиссии» и прочие «пошлины».

В данный момент в качестве основания для выплаты гражданам денег упоминается новый закон о компенсации НДС физическим лицам в 2020 году, а также Постановление Правительства РФ под разными номерами (34/16325к или 28/19329 и т.п.).

Указанных постановлений, а также законодательного акта, предлагающего компенсацию НДС по новому закону в 2020 году не существует. Нетрудно догадаться, что это «развод на деньги», а не мера социальной поддержки государства. Мошенники используют известность норм о перечислении налогового вычета и возвращении части НДС иностранцам по системе tax free при вылете из страны в качестве приманки. Практически все граждане что-то о них слышали, но многие не до конца поняли механизм их действия.

Также в сообщениях говорится о повсеместном применении импртозамещения в России в 2020 году якобы в целях повышения благосостояния населения Российской Федерации и поддержки собственного производства. из-за и предлагается.

Указа Президента РФ №1122 от 11.02.2020 года не существует, выплату 50 000 рублей не получить!

Проверка сайта компенсации НДС

Название сайта: Единый компенсационный центр возврата налога добавленной стоимости. И сразу ошибка — не добавленной, а добавочной стоимости! Официальный сайт не мог так ошибиться.

Оформление аферисты постарались сделать в стиле гос. сайтов.

Главная страница. «Единый компенсационный центр возврата налога»

Вбиваем абсолютно бредовые данные:

Результат поиска

О чудо, на несуществующего человека нашлось аж 270 120 рублей! Представляете реакцию людей, которые вписали свои данные и увидели подобные огромный цифры? Уверен, жажда получить халявные деньги, перекрывает здравый рассудок.

Стоит заметить, адреса сайтов регулярно меняются, т.к. поисковые системы банят фейковые сайты. Сейчас активный адрес https://c2020-qk.best.

Затем жмем связаться с их юристом. Вас попросят ответить, получали ли мы выплату. Чтобы мы не ответили будет заскриптованные сообщения.

Первый ответ юриста

Для проверки напишем такое:

Второй ответ юриста

Переходим на заполнение анкеты. Вписываем любые данные:

Если кто-то до сих пор не понимает, то поясняю. На данном сайте нельзя получить компенсацию НДС, это обман! Юрист это просто прописанный алгоритм в программе, который отвечает по готовому скрипту. Чтобы Вы не ответили юристу, всегда будут одни и те же сообщения.

Переходим снова на страницу с юристом, видим, что от нас требуется… Всего-то оплатить 370 рублей и мы получим заветные 270 тысяч рублей! Крайне заманчивая перспектива, не так ли?

Предположим, мы оплатили за услуги юриста 370 рублей, дальше развод продолжается (следующие скрины буду использовать с видео ютуба).

Затем нам якобы нужно подать личное заявление:

Ну а чтобы заявление прошло нам требуется еще немного доплатить за услуги юриста, в данном случае  532 рубля.

Как понимаете, даже после второй оплаты нам 270 тысяч не выплатят. Ведь какие 270 тысяч, если даже анкета ненастоящая?

Итого имеем: получение компенсации НДС с данного сайта это развод! Ни в коем случае не видитесь на такое.

Схема обмана

1. Покупают трафик в крупных рекламных сетях или рассылают спам на электронную почту.
2. Купленный трафик перенаправляется на видео в ютубе.
3. На видео добрый мошенник рассказывает и показывает, как просто получить выплату от государства.
4. Доверчивые пользователи повторяют действия и относят деньги в карман злоумышленников.

Почему две оплаты

Многие заметили, что после одной оплаты следует еще одна и уже большего размера. Дело в том, что здесь используют прием из психологии. Если человек совершил одно действие в пользу кого-то, то он с большой вероятностью готов совершить и последующее действие даже с большими потерями для себя.

В данном случае это выражается в оплате сначала 370, а затем 532 рублей. Ведь если человек оплатил 370, значит уже доверился. а из доверчивых выжимают еще больше денег.

В итоге двумя транзакциями на счет аферистов попало уже 902 рубля. А представляете сколько людей ведется на обман…

Сколько заработали мошенники

Мы можем только предполагать реальные цифры.

Если хотя бы 10 процентов  посетителей поверят, то злоумышленники заработают  84 миллиона рублей! Просто огромные цифры!

Обратите внимание, что закрыты лайки и дизлайки. Это самый первый фактор, который должен насторожить любого посетителя!

И это только одно из сотен видео, гуляющих по интернету. Данная схема действует уже почти год. Представляете сколько заработали аферисты? Счет идет на миллиарды.

Занижение стоимости товара на таможне и незаконные действия налоговых служб

Компания, зарегистрированная в офшоре, приобрела у производителя станки и реализовала российской компании по заниженной цене. Российский импортер, ориентируясь на заключенный договор, перечисляет таможенную пошлину и НДС.В России станки продаютсякомпании «Нота» с признаками однодневки с минимумом наценки и как следствие, минимальным НДС. «Нота»реализует продукцию по рыночной стоимости, не выплачивая никаких налогов.Выручка с продажи товара переводится в офшор в целях рефинансирования и закупки следующей партии.Чиновники ФНС считают такие операции мошенническими

Чиновники налогового аппарата часто превышают полномочия, отказывая в возврате налога на основании косвенных доказательств.

Косвенные доказательства незаконного возврата НДС:

1. Реализация товара по завышенной цене.
2. Предприятие не закупает оборудование, но регулярно возмещает НДС.
3. Отсутствует какое-либо строительство для собственных нужд, но НДС возмещается.
4. Большой оборот, но небольшие суммы налогов.
5. Проведение частых встречных проверок.
6. Заниженная таможенная стоимость.
7. Авансовый платёж заемными средствами по договору поставки.
8. Корректировка таможенной стоимости.

Чиновники налоговой службы откажут в возврате НДС в случае обнаружения косвенных доказательств нарушения. Налоговая инспекция, обнаружив косвенные доказательства применения серой схемы, выносит формальное решение.

Рассмотрим самые распространённые причины отказов:

1. Поставщик не оплатил налог. Право на возмещение НДС у экспортера не зависит от оплаты налоговой суммы в бюджет поставщиком – ст. 164,165,171,176 НК РФ.
2. Место регистрации компании отличается от местонахождения юридического лица. Законодательство разрешает юридическим лицам заниматься деятельностью по фактическому адресу, отличному от места регистрации.
3. Отсутствует квитанция о приеме груза при доставке товара железнодорожным транспортом. Основным документом является копия железнодорожной накладной. Квитанция – вспомогательный документ.
4. Счета-фактуры оформлены с ошибками. Наличие в документе необходимых реквизитов не может служить основанием отказа.
5. Добавочные листы таможенной декларации не проштампованы, отсутствует информация о вывозе товара. Таможня проставляет штамп только на основном листе.
6. Предприятие не обосновало возмещение и выгоду.Законодательство ввело понятие презумпции добросовестности налогоплательщика. Чиновники не имеют права отказать при обнаружении каких-либо нарушений в отчётности.

Наличие формальной причины в решении чиновников незаконно.

Управляющий компании, директор вправе оспорить неправомерный отказ. Косвенное доказательство не является причиной отказа в возмещении.Возникшие сомнения трактуются в пользу налогоплательщика – п.7 ст. 3 НК. Согласно статистике, в 90% случаев суды встают на сторону бизнеса.

Требование государства пополнять бюджет активизировало деятельность фискальных и правоохранительных органов. Инспекции штампуют формальные отказы практически всем. Такое решение инспекции может быть причиной возбуждения уголовного дела и в отношении добросовестных владельцев бизнеса.

В случаях вызова в налоговую или в правоохранительные органы следует позаботиться о защите. Своевременное обращение к адвокату по уголовным делам решит многие вопросы. Избавит владельца бизнеса, управленца от лишних хлопот и проблем.

Ответственность за хищение денежных средств из бюджета

Незаконный возврат НДС стал бизнесом для некоторых чиновников. Практика рассмотрения уголовных дел отмечает увеличение случаев незаконного изъятия денежных средств при участии сотрудников налоговых служб.Компании беспрепятственно проходят все камеральные проверки, согласовывают выплаты с вышестоящим начальством. Конечный результат позволяет обналичивать суммы и распоряжаться ими по своему усмотрению.

Недобросовестные налогоплательщики используют в своих схемах компании однодневки,которые регистрируются под конкретную сделку, а затем ликвидируются. Лицо, обладающее функциями управленца, беспрепятственно подпишет необходимые договоры, счета-фактуры и другую документацию, озвучит заготовленную версию при проверке.

Признаки фиктивных компаний:

1. Юридический адрес компании имеет признак массовости.
2. Дата создания юридического лица. Однодневки создаются на короткий срок, для проведения одной-двух сделок.
3. Отсутствие затрат на аренду офиса, хозяйственные нужды.
4. Руководитель компании фигурирует в качестве управленца в массе других фирм.
5. При создании компании использовался паспорт гражданина без его ведома.
6. Директор не наделен управленческими функциями.
7. Суровая реальность требует внимательности при подписании договоров между контрагентами. Проверка руководителей фирмы на добросовестность избавит от лишних забот.

Незаконное возмещение квалифицируется по статье 159 УК РФ (мошенничество). Статья предусматривает до 10 лет лишения свободы.

Практика. Группа лиц занималась незаконным возмещением НДС из бюджета. Сумма ущерба составила более 400 млн рублей. Следствие выявило несколько эпизодов мошеннической деятельности группы. Самое серьезное наказание получил бывший руководитель налоговой службы, обеспечивавший беспрепятственное прохождение проверок. Окончательный приговор суда обеспечил бывшему чиновнику 14 лет колонии.

Обвинения, предъявляемые участникам дел о хищении денег из бюджета, одни из самых серьезных. Самостоятельная защита в следствии и суде ничего хорошего не сулит. Только своевременная помощь адвоката по соглашению способна разрешить ситуацию.

Как не попадаться на такие разводы

Уже давно пора отложить главный пункт у себя в голове. Если Вам обещают деньги, но чтобы их получить нужно заплатить, то это обман!

И всегда важно обращать внимание на детали, например:

• лайки/дизлайки.
• прописать несуществующие данные.
• почитать отзывы в интернете (а не на том же сайте, который проверяете).
• проверить телефон и адрес.

Судебная практика

Арбитражные суды, изучая материалы дела, выявляют добропорядочность заявителя, наличие деловой цели. Все доводы сторон в процессе должны основываться на законе и подтверждаться документами.

Налоговая отказала компании «Магистраль» в возмещении денег из бюджета из-за наличия признаков неблагонадежности поставщика ООО «Тандем»:

1. Продавец предоставил в инспекцию нулевые декларации за последний отчетный период.
2. Адрес фактического пребывания Общества «Тандем» не совпадает с юридическим адресом.
3. Директор ООО «Тандем» является учредителем и управленцем другой компании.
4. ООО «Магистраль» предоставила отчетность по нулевому балансу.
5. Приглашенный адвокат решил оспорить отказ иподал заявление в арбитраж.

Суд отменил решение налоговиков, обосновав выводы недоказанностью недобросовестности компаний. Предоставление нулевых отчётов не может служить доказательством необоснованной налоговой выгоды.

Производственному предприятию «Даль» было отказано в возврате НДС. Таможенную пошлину за ввезенный в Россию товар оплатило третье лицо ООО «Стандарт». Суд первой инстанции отказал в удовлетворении требований производственного предприятия. Директор компании обратился к адвокату, который составил апелляционную жалобу.

Апелляция отменила решение в связи с нарушением норм законодательства, всоответствии п.2 ст. 328 НК РФ.Таможенные пошлины могут оплачиваться из заёмных средств, право предприятия «Даль» на вычет не может зависеть от источника их поступления. Использование заёмных средств для оборота компании закреплено действующим законом.

Решения судов, опровергающие выводы фискальных органов, служат доказательством благонадёжности организации. При его наличии уголовные дела не возбуждаются. Позаботьтесь о своей безопасности.

Дополнительные вопросы

Как понять, что предложение исходит от мошенников

Как отличить предложения, исходящие от государства, от мошеннических схем:

• необходимо поискать информацию об упомянутом госоргане, законе или Постановлении Правительства РФ. Указанных нормативных актов просто не существует, это видно даже по их реквизитам, такая система нумерации в РФ не используется;
• сам сайт также внушает недоверие, сайты государственных органов и солидных общественных организаций таким образом не оформляют;
• можно проверить, существует ли указанная на сайте организация по наименованию. На сайте ФНС РФ есть возможность такого поиска. Надо ли говорить, что никаких данных о ней не будет найдено;
• выплата средств государством производится в соответствии с административным регламентом, который утверждается на уровне Правительства РФ, и требует от получателя предоставления пакета документов через МФЦ, сайт Госуслуг или непосредственно в орган государственной власти.

Таким образом, при соблюдении элементарных правил осторожности распознать действия мошенников достаточно просто.

Кому действительно возвращают НДС

Возврат данного налога производят только некоторых юридическим лицам, например фермерам, которые попадают под категорию льготников. Физические лица, как раз являются теми, что оплачивает данный налог, ведь он всегда включен в товары или услуги. Поэтому шансы того, что обычным гражданам будут возмещать НДС, близки к нулю.

Всегда относитесь к подобного рода помощи и проверяйте информацию, прежде чем тратить свои деньги, лучше оказаться неправым, чем без денег и в долгах.

Отзывы людей, которые «получили» возврат НДС на карту

Положительные отзывы вы можете увидеть только на сайтах мошенников, на самом же деле, никто не получил даже одного рубля на свою карту, не говоря уже о тех суммах, которые обещают мошенники!

Люди пишут о том, что их обманули на деньги, потери от 270 до 30 000 рублей. В итоге, обещанной компенсации НДС так никто не получил.